Loan to deposits ratio (LDR)

• ¿Qué es el Loan to Deposts Ratio?
• Interpretación del Loan to Deposts Ratio
• ¿Qué es el Tier 1 y el CET1?

¿Qué es el Loan to Deposts Ratio?

El Loan to Deposts Ratio mide la liquidez de un banco a través de la relación entre los fondos de los que dispone respecto al volumen de créditos concedidos a los clientes. La liquidez es uno de los aspectos relevantes que definen la estructura de una entidad.

El ratio préstamos-depósitos se pregunta: ¿cuál es el volumen de la cartera de préstamos de un banco en relación con el volumen de su base de depósitos de clientes? La respuesta se expresa en porcentaje.

Si el ratio es >100%, el banco tiene una cartera de préstamos mayor que su base de depósitos. Cuando el ratio L:D es <100%, la cartera de préstamos del banco es inferior a su base de depósitos de clientes.

Tras la Gran Crisis Financiera de 2007 a 2009, se prestó mucha atención a los bancos, y con razón, ya que el colapso provocó quiebras y muchos bancos se quedaron sin dinero. Debido a esta mayor atención, se establecieron restricciones normativas en forma de la Ley Dodd-Frank, junto con una mayor atención a la liquidez y a las formas de medir esa liquidez.

Las pruebas de resistencia, los ratios de capital como CET1, los ratios Tier 1 y muchos otros aspectos adquirieron mayor importancia tras la CFG. Y una de las mayores consecuencias de la depresión inducida por la Covid fue la mayor liquidez del sector bancario. Inicialmente, hubo un gran temor a impagos masivos, pero nunca se materializaron. Por el contrario, el sector bancario sobrevivió bastante bien.

Interpretación del Loan to Deposts Ratio

Si la ratio préstamos/depósitos de Bank of America es demasiado alta, podría indicar que el banco corre el riesgo de quedarse sin liquidez. Del mismo modo, si el ratio es demasiado bajo, podría indicar que el banco no está ganando tanto como debería.

La liquidez es un término utilizado para indicar la facilidad con la que una empresa puede convertir sus activos en efectivo. En caso de emergencia, la liquidez es un ingrediente importante para que una empresa pueda hacer frente a esa emergencia.

En el caso de los bancos, tener suficiente liquidez es primordial en una crisis, y se necesita efectivo. Si el banco no tiene suficiente liquidez, podría poner en peligro al banco y al sistema. Esa fue una de las mayores preocupaciones durante la Gran Crisis Financiera y llevó a la creación de las pruebas de resistencia que ayudan a comprobar la cantidad de liquidez que Bank of America tiene en caso de crisis.

¿Qué es el Tier 1 y el CET1?

Los niveles bancarios clasifican a los bancos e instituciones financieras en función de su tamaño (en términos de activos totales) en relación con el conjunto del mercado bancario. Dado que los bancos pueden tener diferentes oportunidades de crecimiento en función de los países y regiones a los que prestan servicio, puede ser útil asignar niveles bancarios en relación con la ubicación de un banco. Gartner, por ejemplo, clasifica a los bancos en niveles en función de la región en la que se encuentre el banco (cuatro "mercados maduros" y siete "mercados emergentes") para facilitar una comparación más justa entre los bancos que se enfrentan a diferentes condiciones económicas y empresariales. Es aquí donde entra en función los Tier.

El capital tier 1 es la principal medida de fortaleza financiera usada por el regulador bancario. Está compuesto por el capital básico (principalmente las acciones ordinarias y reservas), al que se añaden las participaciones preferentes y los instrumentos híbridos.

El dato de CET1 se muestra como un porcentaje sobre los activos ponderados por riesgo. Cuánto más elevado sea, más garantías de solvencia tendrá la entidad, aunque una ratio demasiado alta puede ser ineficiente en términos de estructura del capital.